Об Отчете о секторальной оценке рисков отмывания (легализации) денежных средств и финансирования терроризма с использованием аудиторов

В соответствии с пунктом 4 статьи 9.1 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» органы, осуществляющие контроль (надзор) в сфере ПОД/ФТ и ФРОМУ, проводят оценку рисков совершения операций (сделок) в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (ОД/ФТ) по секторам экономической деятельности (секторальная оценка рисков).

В целях обеспечения понимания рисков ОД/ФТ проведена оценка рисков отмывания (легализации) денежных средств и финансирования терроризма с использованием аудиторов, по результатам которой подготовлен соответствующий отчет.

Отчет предназначен в первую очередь для руководства и специальных должностных лиц аудиторских организаций, индивидуальных аудиторов. Полученные в ходе проведения секторальной оценки рисков данные могут быть использованы для понимания угроз и уязвимостей сектора, а также степени подверженности представителей сектора рискам с учетом приводимой в отчете сегментации.

Отчет о секторальной оценке рисков отмывания (легализации) денежных средств и финонсирования терроризма с использованием аудиторов.pdf